社保抵扣-社保抵税认证电脑系统如何操作

1.个人一年交12000可以抵税吗

2.困难职工就业抵税政策

3.买电脑可以开公司可以抵税吗

个人一年交12000可以抵税吗

备受关注的个人养老金税收优惠政策确定了。9月26日,院常务会议决定对政策支持、商业化运营的个人养老金实行个人所得税优惠:对缴费者按每年12000元的限额予以税前扣除,投资收益暂不征税,领取收入实际税负由降为3%。业内专家表示,这意味着个人养老金制度迎来税收政策利好。无论是每年12000元的税前扣除,还是投资收益暂不征税,以及税负大幅下降,都将激励更多居民参加个人养老金,扩大第三支柱覆盖面,有效应对人口老龄化。

最高可税前抵扣12000元

《意见》明确,参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元。人力和社会保障部、财政部根据经济社会发展水平和多层次、多支柱养老保险体系发展情况等因素适时调整缴费上限。此次个人养老金税收优惠政策与之对应,对缴费者按每年12000元的限额予以税前扣除,投资收益暂不征税。

有专家指出,投资收益暂不征税,是个人养老金制度的一个核心激励措施,这对参加个人养老金的居民是另一个重大利好。个人养老金制度需要不断探索、完善,税收的优惠力度如何也是近段时间学界和业界关注度最高的一个方面,对领取收入实际税负的大幅降低,对个人养老金的发展首先会是一个很有力的激励。

业内也有观点认为,每年12000元个人缴费税前扣除标准较低,实际税前扣除的额度相对有限,未来可以考虑适时提高享受税惠的缴费额度,适当提高个人养老金的税前抵扣标准。同时,要建立抵扣额度与社会平均工资增长指数挂钩的动态调整机制。未来随着经济发展和收入水平的提高,动态提高税前抵扣额度。此外,根据国际经验,个人养老金的税收优惠还可以考虑取直接财政补贴方式,如德国的里斯特养老金。

多家银行、基金参与个人养老金系统测试

对于个人养老金制度建设,目前各相关部门进行了哪些准备?

银保监会人身保险监管部负责人王宏鹤在吹风会上回应称,银保监会正积极推动银行保险机构做好个人养老金相关业务准备。“个人养老金账户锁定到退休,目的是使个人投入的资金真正用于养老保障。我们将鼓励金融机构推出更多有利于养老金稳健增值的产品,探索通过长期投资、价值投资为参与人提供合理回报。”

证监会证券基金机构监管部负责人林晓征在吹风会上表示,证监会将持续推动公募基金行业提升养老金融服务能力。林晓征表示,公募基金公司为受托管理各类养老金的规模也已经达到4万亿元,占我国养老金委托投资规模的比例达到50%。整个基金行业在投研风控、产品布局、人才队伍建设、信息系统等方面已经积累了比较丰富的经验。

据报道,多家银行、基金公司等正在备战养老金的系统准备。目前已有不少商业银行、银行理财子、代销机构、公募基金等机构开始参与个人养老金信息管理服务平台系统对接测试,同时也逐步探索个人养老金账户相关的管理制度建设、系统建设等工作,为个人养老金的业务落地做充分准备。

作为四方联测的重要一方,多家基金公司也正在开展系统对接及测试工作,未来将为投资者提供个人养老金基金信息查询、基金申赎、养老金资金账户在线等服务。

链接

今年4月,院办公厅发布的《关于推动个人养老金发展的意见》明确,在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者,可以参加个人养老金制度。个人养老金实行个人账户制度,缴费完全由参加人个人承担,实行完全积累。简单来说,既参加社保又参加了个人养老金制度的人,在将来达到退休年龄后,可以同时领取社保的退休金和个人养老金。

中国多层次养老保险体系主要包括三个方面,也就是通常所说的“三支柱”。第一支柱是基本养老保险,是主体部分,第二支柱也就是企业年金和职业年金,加上第三支柱个人养老金和其他个人商业养老金融业务,是对第一支柱的有效补充。

困难职工就业抵税政策

最近网上有一则就业“退税”政策非常吸引眼球,不知道你申报享受了没有。 我们获知此信后,第一时间通知到各位伙伴,希望大家不要错过。

政策大致是说,旦凡企业内有符合国家“重点人群(主要指贫困人口)”的,国家将给予每月每个人650元额度的增值税及附加和企业所得税的抵扣和退税。有些企业排查出100多人是“重点人群”,按照650元/人月可抵扣 100人*650元=6.5万元/月,每年即6.5万*12月=78万元,这个政策可连续享受执行3年,即可以抵扣78*3=234万元。在经济形势不容乐观的时期,企业缩衣节食,努力地在做着降本增效。这样的政策执行,无颖是雪中送炭,国家在发啊!

具体是什么情况?

原来,在2019年财税发文《关于进一步支持和促进重点群体创业就业有关税收政策的通知》。

简单说,就是:为解决国家重点人群就业问题,鼓励企业招用重点群体,企业如有招用相应人员,与其签订一年以上劳动合同且为员工依法缴纳社保,即可享受对应税收政策。

23400元/人(最高)而且,目前这个政策有效期一直执行到2025年!!!

综述政策概括如下

企业招用特定人群,与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的,自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起,在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。

特定人群是指:纳入全国扶贫开发信息系统的建档立卡贫困人口(需要在人力系统查询符合人员)(全国企业贫困人口平均占比8%--10%)

如需申报,可以联系陈经理:(壹捌玖玖伍伍壹贰伍壹伍)(微信同号,加微时请注明:姓名,城市,,职业,以免误为广告而忽略,谢谢!)

针对具体操作的解读我们做了以下问答以便了解

问:这个政策执行到什么时候?答:政策的有效期到2025年(根据财政部 税务总局 人力社会保障部 国家乡村振兴局公告2021年第18号)。其中,过去的2019-2021年可以追溯享受退税;2022年-2025年可以根据文件抵税。

问:重点群体(特定人群)有什么要求?答:合同签订一年以上,社保、发薪流水在同一家主体单位。

问:政策税补的标准是什么?答:每月500元/人,一年6000元/人 ,三年18000元/人。部分城市上浮30%。目前全国大部分地区执行标准为每月650元/人。

问:一般企业会有多少比例的人符合“重点群体”?答:根据今年实际操作经验,工厂平均5%-12%比例符合贫困人口的标准,可以筛查入围享受税补政策。

问:如果筛查下来,企业中只有个别人,可以申报享受政策吗?答:可以的。筛查是免费的,政策是普惠的。

问:哪些公司适合申报?答:企业为员工缴社保,有一定的税收量。出口量大企业不做追溯,只做21-25年的当月抵扣。

问:整个过程有费用产生吗?答:申报服务机构是按企业实际退税到账金额的一定比例 ,没有抵税退税则无费用。

问:申报服务机构是如何收费的?答:市面上一般是申报成功金额额30%-40%

问:扣减税收的项目顺序是怎样的?答:在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育附加税、地方教育附加和企业所得税。

问:申报需要提供哪些资料?答:需要劳动合同、社保缴纳证明、发薪证明 、贫困人口证明。

问:企业如何申报?答:企业只需要提供社保明细表(按月导出),由申报机构进入系统免费筛查,获得筛查结果后,即可得知企业有多少人符合“重点群体”条件。企业提供劳动合同、发薪证明,后面取得贫困人口证明、申报程序等工作由申报机构操作即可。

问:企业可以到当地相关部门去自行申报吗?答: 很难。补贴是针对企业的,和员工没有关系,员工配合度低,导致实行难。即使员工愿意,企业也只能动员在职人员,离职人员动员不了,但是项目是可以追溯过去3年在职和离职人员。目前项目申请企业过多,以前可以查询贫困人口的街道办已经暂停查询服务。因此,只有具有接“全国扶贫信息开发系统”查询能力的申报机构可以快速、精准、且无遗漏地比对出重点群体信息。

问:我们员工没有来自贫困山区的,政策中所说的重点群体应该没有吧?答:系统中的贫困人口与我们概念中的完全不一样。这个口径大致是根据2013年人口普查和大数据比对,和当年家庭人均收入、失业情况、地区平均工资等因素有关,有些地区看起来经济水平不低,但筛查下来能符合政策条件的人却不少。所以,需要筛查比对后才知道结果。

问:前期进行人员筛选,企业需要提供什么资料?答:前期只需要企业这边导出来员工2022年1月-至今每个月的社保缴纳明细就可以了,以表格的形式按月导出(数据量大 可以单月导出评估今年) ,还需要告知企业全称。

问:后期推进中需要跟进的一般企业放在哪个部门?答:财务部门。

问:追溯退税周期和抵扣周期是多长?答:追溯从开始筹备到下款,综合周期45个工作日。抵扣部分,在当月报税截止之前,申报机构协助企业财务指导申报,当月即可抵扣。

问:申请追溯之前需要准备哪一些资料?答:员工社保明细、劳动合同、发薪证明、三年纳税证明、营业执照、符合人员的备查资料(贫困人口证明、修改过去三年的财务报表提交线下窗口,线上同步调整数据)。

问:什么样的企业可以申请追溯退税?答:除机关事业单位。原则上只要不涉嫌严重的偷税漏税,未收到过相关税务部门的行政处罚且未被当地市场监管部门纳入失信名单。都是可以申请的。但是注意的是出口退税型企业以及享受即征即退的企业,需要关注的税务报表,核实企业是否有结余的税;另外要看税管专员支不支持企业再次更正报表,如果支持就可以做退税。

问:企业是否会潜在承担的风险?答:不会。该项目是财政部正式发文,且各地积极响应的扶贫政策。申请资料和申请流程都是按照国家标准实施的。申报过程中也不会产生稽查等问题。

问:全国都可以申报吗?答:全国都可以做。但标准可能不一样,经济发达的地区标准650元/人/月,最多23400元/人。经济一般地区标准500元/人/月,最多18000元/人。同时还需要企业符合的四个标准:员工社保、劳动合同(一年以上)、发薪同为一个主体、是否每月都有纳税结余。

问:申报机构能提供哪些服务?答:人员筛查、全程协助申报、贫困人口证明(申报机构提供贫困人员数据名单,个别税局可能需要街道办盖章)、后期人员数据的跟进。

问:一个员工最高可以申请多少?答:根据社保缴纳,一个员工最高可以补贴到23400,也就是36个月。

问:退税是有市局退还是区局退的?答:区局

问:企业前期合作获取了名单熟悉流程之后,后期企业不想要合作(不想给服务费)怎么办?答:首先,我们一个月都会帮企业做人员的筛查,确保企业实时的获得利益最大化。其次,我们时刻关注已享受政策员工的状态,如果该员工享受的政策期限已到,我们会提醒客户在申报的时候剔除该员工信息,确保企业的税务风险问题。再次,我们每月会根据企业纳税情况来提供相对应的名单,而不是一次性提供所有名单,这也是长期合作的基础。如企业后期不和我们合作的话,一直按照原有的名单来操作,很有可能涉及到骗税问题。

问:如果A员工在A企业已经享受过的,在B企业还能享受吗?答:不能,一个员工最多可以享受36个月。已经享受过的员工,系统会自动剔除。

问:如果A员工在A企业享受10个月,在B企业还能享受答:不能,只要在企业享受过的员工都不能。

问:上市企业可以做这个项目吗?答:可以做,但是建议的话,只做抵扣部分。因为追溯部分,需要更改过去三年的报表,所以需要重新审计,看企业和税管专员是否同意。如果同意的话,也是可以做追溯的。

问:人力公司可以申报吗?答:可以。只要符合主体条件(签劳动合同满一年,社保、发薪同一主体)都可以申报。

合合作流程作流程

客户提交人员名单(按照每月参保导入模板)

2、 人员筛查(结果告知总人数和合同金额)

买电脑可以开公司可以抵税吗

可以抵扣（办公用品需要详细说明。）

能够抵扣企业所得税的：成本类1.与公司主营业务相关的实际票据。2.一般纳税人的进项能够抵扣增值税或所得税。1、生产企业。类型：购原材料、辅料、运费、生产机械设备、安装调试费、后期维护费、燃料等。2贸易企业。类型：购买的商品。3、服务业。类型：其他服务机构开具的服务费、劳务费。二.费用类：1.管理费用。1、办公费。类型:快递费、电话费、物业费、水电费、宽带费、取暖费、饮用水、饮水机、电脑配件、办公耗材、绿色植物、日用品、灭火器、灯具、家具。个人电话费能够开具个人名称，前提条件是该人属于公司员工。.办公用品需要详细说明。2、交通费。类型：公交车票、公交一卡通充值票、出租车票、滴滴出租车票等交通费。说明无限制但一定要在合理范围内。3、差旅费。类型：住宿费、餐费、外地公交车票、出租车票、火车票、船票、机票。注：票据上的人员信息一定要与工资表上的人员信息一致。4、费。类型：住宿费、餐费、旅游门票及车费、员工礼品、团建费、员工医药费。说明:不可超出工资总额的14%；5、车辆使用费。类型:车辆保险费、维修费、维修费、拖车费、救援费、停车费、通行费、燃油费、ETC充值票、代驾费、停车位。说明：1.公司名下车辆发生的费用。2.有租车后，车辆视为自有，可报销车辆全部费用；6、租赁费。类型：租车、租赁、设备租赁。说明:承租方为个人的，是可以到税务局开具；7、固定资产。类型：房屋、建筑物、车辆、机械等生产设备。与生产经营活动有关的设备、工具、家具、电子设备等。说明办公费可以记录在单价5000元以下，根据使用寿命，逐年摊销扣除。工资、社会保障和公积金。类型：员工签字的工资表；银行扣款收据及社保缴费明细；银行扣款收据及公积金缴费明细。说明：1.社保、公积金、工资、三项申报标准应一致。2.工资5000元以上的部分要缴纳个人所得税，有专项附加扣除的需要填写。9、残保金种类：银行扣费回执。说明:公司安排残疾人就业能够减免残保金；10、招待费种类：伙食费，住宿费，订购礼物的。说明:不可超出本身发生额的60%与销售收入的5‰，孰低原则